买卖合同诈骗怎么认定

买卖合同诈骗的认定需综合主客观要件，结合《刑法》第二百二十四条及相关司法解释，主要从以下几个方面分析：

一、主观方面要件

1. 非法占有目的：行为人签订合同时既无履约能力，也无履行诚意，主观上意图骗取对方财物。司法实践中常见的犯意推定情形包括：

- 虚构单位或冒用他人名义签订合同

- 提供虚假担保文件（如伪造产权证明、审计报告）

- 收到货物/款项后隐匿转移财产

- 挥霍资金导致无法返还

- 实施"拆东墙补西墙"式资金周转

二、客观行为表现

2. 欺诈手段的实质性：

- 主体欺诈：伪造营业执照、虚构注册资本、冒充国企背景

- 标的物欺诈：销售不存在/已抵押的货物，以次充好（如电子元器件以废旧品冒充新品）

- 履行能力欺诈：隐瞒破产状态或重大负债

- 支付能力欺诈：使用空头支票、伪造信用证

3. 欺骗手段与合同履行的关联性：诈骗行为必须直接影响合同关键条款，如：

- 通过虚构工程项目骗取保证金

- 利用"阴阳合同"设置陷阱条款

三、数额与情节标准

根据《最高检、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定》：

个人诈骗2万元以上即达到立案标准

单位诈骗10万元以上应予追诉

虽未达数额标准但具有以下情节仍需追责：

（1）造成被害人自杀/精神失常等严重后果

（2）诈骗救灾、抢险等特定款物

（3）使用诈骗资金进行违法犯罪活动

四、与民事欺诈的界限

核心区别在于非法占有目的的判断：

民事欺诈行为人主观上有履行意愿，可能夸大履约能力但存在部分履行行为

刑事诈骗自始无履行真意，多伴随逃匿、资金转移等行为

五、特殊情形认定

1. "借新还旧"式合同：连续签订多份合同以掩盖资不抵债事实，可能构成诈骗

2. "一女多嫁"交易：同一标的物与多个买方签订合同，且无实际交付能力

3. 利用格式条款诈骗：在合同中设置隐蔽的免责条款或高额违约金条款

取证要点提示：

重点收集行为人资产负债情况、资金流向记录

比对合同签订时的实际经营状况与陈述是否相符

注意固定电子证据（聊天记录、邮件往来）

司法实践中需注意区分市场风险导致的合同纠纷与刑事诈骗，对于签订合同时部分虚构事实但确有履约努力的情形，应通过民事诉讼途径解决。对于跨境贸易诈骗案件，还需关注《联合国国际货物销售合同公约》(CISG)的相关规定。