合同诈骗案件涉及法人主体时,需从法律程序、证据收集、责任追究等多方面综合应对,以下是具体措施和法律要点:

一、立即采取的法律行动
1. 刑事报案
- 向公安机关经侦部门报案,提供《刑法》第224条合同诈骗罪的构成要件证据:
- 虚构单位或冒用他人名义签订合同;
- 以虚假票据、产权证明担保;
- 无实际履行能力却诱骗对方继续签订合同;
- 收受财物后逃匿等。
- 重点提交书面合同、转账记录、往来函件、证人证言等材料。
2. 民事救济并行
- 向法院提起民事诉讼,主张合同无效或撤销(《民法典》第148条欺诈条款),同时申请财产保全,冻结对方资产。
二、证据收集与固定
1. 核心证据类型
- 书面证据:合同文本、补充协议、印章真伪鉴定报告;
- 财务证据:银行流水、收付款凭证、发票或收据;
- 电子证据:邮件、微信记录、通话录音(需公证);
- 主体证据:对方营业执照复印件、法人代表身份信息、授权文件。
2. 特殊取证技巧
- 通过工商调档核查对方公司注册资本、股东变更历史;
- 申请法院调查令查询关联账户资金流向;
- 必要时委托审计机构对涉案财务进行专项审计。
三、责任主体认定
1. 区分法人责任与个人责任
- 若诈骗行为由法人代表或高管以公司名义实施,且利益归公司所有,则公司需承担刑事责任及民事赔偿;
- 若属于个人借用公司名义实施犯罪(如私),则直接追究个人责任(《刑法》第30-31条)。
2. 股东或实控人连带责任
- 如有证据证明股东滥用法人独立地位(如抽逃出资、公私账户混同),可依据《公司法》第20条主张人格否认,追究股东连带责任。
四、风险防范与合规建议
1. 合同签订前
- 通过“国家企业信用信息公示系统”核查对方资信;
- 要求对方提供近期财务报表或完税证明;
- 对高额合同引入第三方担保或共管账户机制。
2. 合同履行中
- 建立动态监控机制,定期核查对方履约进度;
- 对异常行为(如拖延验收、频繁变更联系人)及时发函催告并留存记录。
3. 内部管理
- 规范公司印章使用审批流程;
- 对销售、采购等关键岗位人员加强反诈骗培训。
五、跨区域案件处理
若涉异地诈骗,可委托当地律师协助调取工商档案或财产线索;
利用“中国裁判文书网”检索关联案件,判断是否存在惯犯模式。
六、法律后果提示
合同诈骗罪最高可判无期徒刑,并处罚金或没收财产;
民事诉讼胜诉后,可通过列入失信名单、限制高消费等措施强化执行。
遇到此类案件需尽快启动法律程序,避免因诉讼时效(刑事追诉时效最高15年,民事一般为3年)或对方转移财产导致权益受损。专业律师介入可针对性制定刑事控告与民事索赔的协同策略。
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